6. Finanzinstrumente, FAIR VALUE UND HIERARCHIESTUFEN

Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte und die Fair Values der im Konzernabschluss erfassten Finanzinstrumente, analysiert nach Kategorie und Hierarchiestufe per Jahresende:

    2015 2014
CHF Mio. Stufe 1) Buchwerte Fair Value Buchwerte Fair Value
Finanzielle Vermögenswerte          
           
Erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Vermögenswerte          
Derivate 1 10,7 10,7 3,3 3,3
Derivate 2 15,4 15,4 10,2 10,2
Wertschriften und kurzfristige Finanzanlagen 1/2 0,2 0,2 0,2 0,2
Total erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Vermögenswerte   26,3 26,3 13,7 13,7
           
Zur Veräusserung verfügbare Finanzinvestitionen          
Beteiligung Dritte 3 1,3 1,3 2,3 2,3
Total zur Veräusserung verfügbare Finanzinvestitionen   1,3 1,3 2,3 2,3
           
Total Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente, Darlehen und Forderungen 2)   1 377,2 1 377,2 1 160,7 1 160,7
           
Total finanzielle Vermögenswerte   1 404,8 1 404,8 1 176,7 1 176,7
           
Finanzielle Verbindlichkeiten          
           
Erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Verbindlichkeiten          
Derivate 1 0,2 0,2 1,0 1,0
Derivate 2 29,2 29,2 31,8 31,8
Total erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Verbindlichkeiten   29,4 29,4 32,8 32,8
           
Anleihen 1 997,1 1 029,1 996,6 996,6
Darlehen 3)   1,8 1,8 1,3 1,3
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten   8,4 8,4 11,2 11,2
Lieferantenverbindlichkeiten   183,3 183,3 190,1 190,1
Sonstige Verbindlichkeiten   50,6 50,6 41,8 41,8
Banken- und Finanzverpflichtungen 3)   87,1 87,1 18,3 18,3
Total Darlehen und Verpflichtungen   1 328,3 1 360,4 1 259,3 1 259,3
           
Total finanzielle Verbindlichkeiten   1 357,7 1 389,7 1 292,1 1 292,1

1) Stufe 1 – Die Bewertung von identischen Finanzinstrumenten basiert auf kotierten Kursen für an aktiven Märkten kotierte Instrumente. Stufe 2 – Die Bewertung von identischen Finanzinstrumenten basiert auf beobachtbaren Marktdaten ausser den unter Stufe 1 erwähnten kotierten Kursen. Stufe 3 – Bewertungsmethoden mit nicht beobachtbaren Inputfaktoren. Bei Finanzinstrumenten mit kurzfristiger Fälligkeit wird angenommen, dass der Buchwert einen angemessenen Näherungswert für den beizulegenden Zeitwert darstellt.

2) Beinhaltet Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente, Kundenforderungen, sonstige Forderungen und Darlehen an Dritte.

3) Siehe Anmerkung 17.