6. Finanzinstrumente, FAIR VALUE UND HIERARCHIESTUFEN
Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte und die Fair Values der im Konzernabschluss erfassten Finanzinstrumente, analysiert nach Kategorie und Hierarchiestufe per Jahresende:
| 2014 | 2013 | ||||
| CHF Mio. | Stufe 1) | Buchwerte | Fair Value | Buchwerte | Fair Value |
| Finanzielle Vermögenswerte | |||||
| Erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Vermögenswerte | |||||
| Derivate | 1 | 3,3 | 3,3 | 7,9 | 7,9 |
| Derivate | 2 | 10,2 | 10,2 | 8,4 | 8,4 |
| Wertschriften und kurzfristige Finanzanlagen | 1 / 2 | 0,2 | 0,2 | 11,1 | 11,1 |
| Total erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Vermögenswerte | 13,7 | 13,7 | 27,4 | 27,4 | |
| Bis zur Endfälligkeit zu haltende Finanzinvestitionen | |||||
| Festgeld | 2 | – | – | 100,0 | 100,0 |
| Total zur Endfälligkeit zu haltende Finanzinvestitionen | – | – | 100,0 | 100,0 | |
| Zur Veräusserung verfügbare Finanzinvestitionen | |||||
| Beteiligung Dritte | 3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 |
| Total zur Veräusserung verfügbare Finanzinvestitionen | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | |
| Total Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente, Darlehen und Forderungen 2) | 1 160,7 | 1 160,7 | 1 303,1 | 1 353,6 | |
| Total finanzielle Vermögenswerte | 1 176,7 | 1 176,7 | 1 432,8 | 1 483,3 | |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | |||||
| Erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Verbindlichkeiten | |||||
| Derivate | 1 | 1,0 | 1,0 | – | – |
| Derivate | 2 | 31,8 | 31,8 | 3,6 | 3,6 |
| Total erfolgswirksam zum Fair Value zu bewertende finanzielle Verbindlichkeiten | 32,8 | 32,8 | 3,6 | 3,6 | |
| Anleihen | 1 | 996,6 | 996,6 | – | – |
| Darlehen 3) | 1,3 | 1,3 | 1,0 | 1,0 | |
| Sonstige langfristige Verbindlichkeiten | 11,2 | 11,2 | 10,9 | 10,9 | |
| Lieferantenverbindlichkeiten | 190,1 | 190,1 | 181,5 | 181,5 | |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 41,8 | 41,8 | 40,6 | 40,6 | |
| Banken- und Finanzverpflichtungen 3) | 18,3 | 18,3 | 6,0 | 6,0 | |
| Total Darlehen und Verpflichtungen | 1 259,3 | 1 259,3 | 240,0 | 240,0 | |
| Total finanzielle Verbindlichkeiten | 1 292,1 | 1 292,1 | 243,6 | 243,6 | |
1) Stufe 1 – Die Bewertung von identischen Finanzinstrumenten basiert auf kotierten Kursen für an aktiven Märkten kotierte Instrumente. Stufe 2 – Die Bewertung von identischen Finanzinstrumenten basiert auf beobachtbaren Marktdaten ausser den unter Stufe 1 erwähnten kotierten Kursen. Stufe 3 – Bewertungsmethoden mit nicht beobachtbaren Inputfaktoren. Bei Finanzinstrumenten mit kurzfristiger Fälligkeit wird angenommen, dass der Buchwert einen angemessenen Näherungswert für den beizulegenden Zeitwert darstellt.
2) Beinhaltet Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente, Kundenforderungen, sonstige Forderungen und Darlehen an Dritte.
3) Siehe Anmerkung 17.